13115062590 18921344401 |
13115062590 18921344401 |
姜律师
朱律师
叶律师
章律师
上市公司债券发行的程序是怎样的？ 一、上市公司债券发行的程序是怎样的？
1、股东会或股东大会做出决议，决定发行债券的数量、向公司股东配售的安排、债券期限、募集资金用途；
2、由保荐人推荐，并向证监会申报；
3、编制和报送募集说明书和发行申请文件，包括所需引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告、法律意见书等；
4、报证监会核准，将经核准的募集说明书摘要刊登在至少一种证监会指定的报刊上，将其全文刊登在证监会指定的网站上；
5、发行。
二、公司债券上市包括哪些环节？
1、申请核准，申请公司债券上市交易，应当向证券交易所申请核准，并报送以下文件：上市报告书、申请公司债券上市的董事会决议、公司章程、公司营业执照、公司债券募集办法、公司债券的实际发行数额、证券交易所上市规则规定的其他文件。申请可转债上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书。
2、安排上市，证券交易所核准公司债券上市申请之后，应当及时安排债券上市；
3、上市公告，公司应当在规定的期限内公告公司债券上市及有关文件，并将其申请文件置备于指定场所供公众查阅。
三、上市公司发行债券的优点有哪些？
1、筹资规模较大，债券属于直接融资，发行对象分布广泛，市场容量相对较大，且不受金融中介机构自身资产规模及风险管理的约束，可以筹集的资金数量也较多；
2、具有长期性和稳定性，债券的期限可以比较长，且债券投资者一般不能在债券到期之前向企业索取本金，因而债券筹资方式具有长期性和稳定性的特点；
3、有利于资源优化配置，由于债券是公开发行的，是否购买债券取决于市场上众多投资者自己的判断，并且投资者可以比较方便的交易并转让所持有的债券，有助于加速市场竞争，优化社会资金的资源配置效率；
综上所述，上市公司作为股份有限公司，发行债券的条件相对严格一些，要在净资本、净利润、资产负债多方面满足条件。上市公司债券发行的程序包括董事会制定方案、股东大会作出决议、保荐人向证监会申报、证监会审核通过和发行等环节。对于上市公司而言，发行债券可以拿到的资金比较大，并且使用比较稳定。
